Сегодня мы поговорим о таких понятиях, как Денежный поток и прибыль. К сожалению, руководители и директора достаточно часто путают эти понятия.
Денежный поток и прибыль — это два разных финансовых параметра, но когда вы работаете в бизнесе, очень важно отслеживать оба. Ниже мы рассмотрим, в чем их различие, и почему они оба важны, как они пересекаются с другими параметрами и на что влияют, особенно когда начинается быстрый рост у компании.
Статьи на тему «Бюджет»
Определение бюджетирования для бизнеса
Эффективное бизнес-планирование или зачем нужен Бюджет продаж
Денежный бюджет против отчета о движении денежных средств: в чем разница?
6 способов оптимизировать и сохранить денежные потоки вашей компании
Денежный поток - это денежные средства, которые «текут» внутри и вне фирмы. Появляются эти средства в результате операционной, финансовой и инвестиционной деятельности. Эти средства используются для удовлетворения текущих потребностей и выполнения краткосрочных обязательств.
Две особенности, которые нужно иметь ввиду, говоря о денежном потоке:Пример, вы являетесь производственной компанией и разрабатываете определенные детали. Данная деятельность приносит вам неплохую прибыль. Но ваш продукт проходит через длинную цепочку продаж и некоторые из ваших крупнейших и наиболее важных оптовых клиентов не произвели оплату по счетам за 120 дней. Это звучит странно и не совсем правдоподобно, но, тем не менее, в российском бизнесе постепенно входит модель бизнес-отношений, строящихся на отсрочках и оплате по факту выполненных работ. Оплата счета может быть произведена в течение 3-4 месяца со дня выставления счета.
Поскольку необходимо закупать материал для изготовления деталей у поставщиков, условия работы с которыми предусматривают оплату сырья в течение 15-30 дней, вы попадаете в ловушку. С одной стороны у вас клиент, который не торопится оплачивать заказ, с другой поставщики, которые требуют оплату сырья как можно скорее. Имея прибыльный продукт, вы попадаете в денежный кризис. С увеличением заказов (казалось бы это только плюс), в этой ситуации вы попадаете в еще больший кризис, ведь помимо поставщиков, есть еще постоянные затраты (аренды помещений, зарплаты сотрудников, кредитные обязательства). Все вместе может привести вашу фирму к банкротству в период активного роста продаж.
Прибыль, также называемый чистый доход, это то, что остается от выручки после вычета всех расходов фирмы. Очевидно, что бизнес не может долго просуществовать, если его деятельность не выгодна. Но иногда, как в случае с денежным потоком, успех продукта может повысить расходы. Часто вначале это не воспринимается как проблема, это не очевидно. Иногда вы можете быть в курсе этой ситуации, но предполагать, что за счет снижения затрат на производство, можно со временем восстановить прибыльность и избежать кризиса.
К сожалению, если у вас нет четкого понимания и всех данных о расходах вы не можете действовать достаточно эффективно и оперативно, чтобы сделать фирму прибыльной, до того как закончатся деньги.
Получается, что быстрый рост опасен для бизнеса и может привести к тому, что бизнес потерпит неудачу.
Если в первом примере ловушка между задержками оплаты от клиентов и необходимость платить поставщикам является причиной кризиса и рост бизнеса крайне опасен, то во втором случае увеличение спроса, а, следовательно, увеличение объемов производства приводят к увеличению расходов сверх точки безубыточности.
В 2103 году «Американ Экспресс» подготовил статью о том, что стремительный рост бизнеса – это проблема, которая непосредственно влияет как на прибыльность компании, так и на денежный поток. Данная статья актуальна и на сегодняшний день. В ней рассматриваются вопросы, на которые необходимо обратить особо пристальное внимание. Именно контроль данных областей поможет избежать кризиса и вывести развитие бизнеса на новый уровень.
Очень важно в растущей компании отслеживать денежные потоки и прибыль. Своевременно принятые меры по решению возникающих вопросов и сложных ситуаций могут спасти ваш бизнес от краха. Иногда может возникнуть необходимость в сокращении темпов роста для того, чтобы обеспечить долгосрочный успех. Не стоит этого бояться. В любом случае контроль этих параметров (денежный поток и прибыль) позволят вам держать руку «на пульсе».